支票貼現：拿未到期的票據（遠期票據）去換取現金（墊付國內票款），會預扣利息，依銀行法第3條第1項第6款，銀行有辦理支票貼現的服務。
銀行承作票貼(正確名稱是墊付國內票款)利息的算法是：按日計息,逐月扣息，我舉實例計算給你看，你就會比較清楚了。
假設你今天8/1拿了三張支票跟銀行票貼
到期日跟金額分別是8/10三萬元,8/20四萬元,9/5五萬元
共12萬元的支票,假設銀行可墊付10萬元整,利息計算如下：
8/10支票入帳三萬,故8/1~8/9是10萬本金,9天(放款是算頭不算尾)
100,000×5%x9/365=123(四捨五入)
8/20入帳四萬,故8/10~8/19是7萬本金,10天 > 70,000×5%x10/365=96
到了9/1要繳息了,8/20~8/31是3萬本金,12天 > 30,000×5%x12/365=49
123+96+49=268所以銀行在9/1要跟你收268元利息
支票貼現在這裡每家銀行做法略有不同，有的銀行會要求從活期帳戶扣利息(大部份採用此方法)有的銀行會掛帳等9/5號的票到期再一起收(基層金融常用此法)。
到了9/5五萬元入帳還清,9/1~9/4是本金3萬,4天
30,000×5%x4/365=16
如上所述,大部份銀行從活期帳戶扣16元利息，將剩餘的兩萬元撥轉入活期帳戶
有的銀行就連同上次掛帳268+16=284
20,000-284=199,716將此金額撥轉入活期帳戶
以上,是利息的計算方式，不過你可別真的去計算，你只要在銀行扣息之後,跟銀行放款經辦索取繳息收據，上頭就有明明白白的利息金額了，如此你也不用怕計算錯誤,也有收據可當憑證作帳，支票貼現資格限制為申請人需為公司行號。支票貼現利率通常在6%~9%不等。
【支票貼現常見問答】
一：請問我是公司負責人，要如何向貴公司辦理支票貼現?
答：在相關資料準備完整，當天最快10分鐘~30分鐘以內、將撥款完成。 本公司會依照貴公司的營運狀況以及公司支票，提供一個週轉帳戶，在額度內隨時可借可還。此外，公司戶的客戶，更享有利率及額度上的優惠！若您與銀行有票貼往來，提供票貼往來明細或收據，本公司還可以提供更高的票貼額度喔！
二：我收到客戶開給我的支票，但支票到期日是三個月後，請問可以向貴公司借款嗎？我必需要付3個月的利息嗎？
答：收到票期3個月以上的支票，只要附上客票名片，經過公司審核後，一樣可以辦理支票貼現！而且，利息用幾天算幾天，不必浪費3個月利息，若是在支票到期日前提早還款，可將支票拿回，自己提領或做其他運用，非常的彈性，也省利息。
文章引用：http://www.farchecka.com.tw/2020/02/04/%E4%BD%95%E8%AC%82%E6%94%AF%E7%A5%A8%E8%B2%BC%E7%8F%BE%EF%BC%9F/
留言列表
